9月26日晚间,雅创电子(301099)与银河磁体(300127)两家A股公司同日发布收购公告,具体细节如下: 雅创电子:收购两家公司少数股权,强化产业链布局雅创电子拟通过发行股份及支付现金的方式,收购深圳欧创芯半导体有限公司40%股权与深圳市怡海能达有限公司45%股权,同时计划向不超过35名特定投资者发行股票募集配套资金。交易价格与支付方式:经协商,欧创芯40%股权暂定交易价2亿元,其中股份支付1.72亿元、现金支付2784万元;怡海能达45%股权暂定1.17亿元,股份支付7959.25万元、现金支付3740.75万元。本次发行股份购买资产的价格为30.68元/股,不低于定价基准日前120个交易日股票均价的80%。标的公司价值:欧创芯是模拟芯片研发商,主打中低压LED驱动、电源管理等产品线,在车灯后装市场占有率较高;怡海能达为电子元器件代理分销商,拥有村田、松下等国际品牌授权,客户覆盖多行业。交易意义:交易完成后,两家标的公司将成为雅创电子全资子公司。雅创电子可借此强化对标的公司的控制,整合资源提升经营效率,同时依托标的公司的业绩增长(欧创芯2024年净利润4631.29万元,怡海能达2024年净利润2905.88万元)增强自身盈利能力。 银河磁体:收购京都龙泰,拓展磁性材料业务银河磁体拟通过发行股份及支付现金方式,收购四川京都龙泰科技有限公司100%股权并募集配套资金,公司股票于9月29日开市起复牌。交易核心条款:发行股份价格为23.15元/股,不低于定价基准日前120个交易日股票均价的80%。停牌前最后一个交易日(9月12日),银河磁体收盘价32.29元/股,总市值104.34亿元。标的公司与业务协同:京都龙泰主营永磁铁氧体产品,与银河磁体的粘结钕铁硼磁体等业务同属磁性材料领域。交易后,银河磁体将扩充产品品类,扩大汽车领域市场份额,同时借助永磁铁氧体稳定的原材料价格和国内市场需求,弥补海外市场下滑的影响。业绩预期:银河磁体近年业绩呈下滑趋势,2024年营收7.99亿元,净利润1.44亿元;而京都龙泰业绩增长明显,2024年营收1.87亿元、净利润1153.57万元(未经审计)。收购后,京都龙泰的业绩将纳入合并报表,有望提升银河磁体的营收和净利润水平,分散经营风险。
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