严打财务造假 证监系统一年合计罚没37亿元

据《证券日报》记者不完全统计，自2024年7月5日以来截至2025年7月4日，证监会和地方证监局对财务造假开出165张罚单（行政处罚），罚没金额合计37亿元。相关情况如下：涉及主体：这165张罚单涉及72家上市公司及相关负责人，28家中介机构。其中，东旭集团有限公司及其子公司财务造假案的罚单金额最高，北京和深圳两地证监局合计开出17亿元罚款。处罚特点：从行政处罚来看，除了上市公司及其责任人员，策划实施财务造假的控股股东、实际控制人等“首恶”，失守的“看门人”，以及协助、串通上市公司实施造假的“帮凶”，均受到严惩。如6月27日证监会披露的南京越博动力系统股份有限公司财务造假案，除拟对上市公司及实际控制人、相关董监高等造假责任人依法严惩外，还拟对两名配合造假主体一并严肃追责。配套措施：在此期间，民事追偿体系进一步完善，行政刑事衔接配合机制深化。多部门坚持“追首恶”“打帮凶”并重，全链条依法严厉打击财务造假犯罪，行政执法、民事追责、刑事打击“三位一体”的立体化追责体系走向深化。例如紫晶存储案中，4家中介机构通过先行赔付程序在2个月内赔偿投资者约10.86亿元。此次严打财务造假，显著提高了“首恶”“帮凶”的违法成本，有力打击了造假利益链和生态圈，推动资本市场形成守法诚信的良好生态。